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各学院、部、处（室、馆、所、中心）、直属单位：

为了做好2015年度财务决算工作，保证学校财务决算报告真实、准确、完整、及时，根据《球探篮球比分,竞彩足球比分球探篮球比分,竞彩足球比分做好年终财务决算工作的暂行规定》（校发[2008]219号），现将2015年度财务决算相关工作通知如下：

一、本年度支票领取截止日为12月15日，现金报销截止日为12月18日。请各单位抓紧时间，对已经发生的开支事项尽快办理相关手续，到财务报账；对年末之前将要实施的开支事项，抓紧落实，并及时到财务报账。集中报销量大的单位，请将整理好的发票于12月15日前交财务处审核。

2015年度的发票原则上不能在2016年报销，封账期间发生开支事项取得的发票务必在2016年3月末之前报销完毕，否则不予报销。

二、加快财政专项资金执行进度。各单位需根据盘活财政存量资金工作要求，切实采取措施，进一步加快中央财政专项、北京市共建专项、科研经费拨款（包括国家自然科学基金、国家社科基金、北京市自然科学基金、北京市社科基金及其他政府部门科研经费拨款等）执行进度，确保按计划如期完成。2013年及以前年度的上述项目年末未执行部分形成的结余资金将按规定上交。

三、11月份开始，财务处对各项借款进行全面清理。请各借款单位或个人按照要求，尽快办理还款与报账手续。对于已经借款支付，但尚未取得发票的业务，请经办单位尽快向收款单位索要发票，办理报账手续；对于已经借款支付，且已取得发票的业务，请经办单位尽快办理报账手续。

11月3日前的暂借款，请于11月15日前归还或报账；11月3日及以后确有需要借款的，请于借款后10日内及时报账。

各单位因特殊原因11月15日前不能到财务处办理核销手续的借款，需向财务处会计核算科提交书面说明，书面说明须经本单位领导签字并加盖单位公章，否则将停止经费报销。

四、经批准从财务处领用收费票据的单位，应及时到财务处办理结算手续，将收费票据随同收费收入交财务处。结算时，票款应一致，严禁“坐支”。12月18日前，各单位务必将年度内已使用和尚未使用的收费票据一并交还财务处。

五、教务处、校医院、后勤服务产业集团应分别对库存教材、库存药品、库存材料进行全面清查盘点，并于 12月18日前将清查盘点报告及书面说明送财务处。对账实不符的情况，应查明原因，提出处理意见，按规定程序报批后，进行账务处理，以保证存货账账相符，账实相符。财务处将对各单位的清查结果进行重点抽查。

校医院应于12月18日前与财务处结算公费医疗收支，核对往来款项。

六、网络中心应于12月18日前与财务处核对一卡通结算业务，并办理相关结算手续。

七、资产管理处应组织固定资产清查盘点，并于12月18日前与财务处核对固定资产账目，对账实不符的情况要查明原因，按规定程序报批后进行账务处理，以保证固定资产账账相符，账实相符。对于原账中作为固定资产核算、不符合新制度球探篮球比分,竞彩足球比分固定资产确认标准的，作为存货或低值易耗品管理，同时做好固定资产补提折旧的准备工作。

八、基建处、监察审计处、资产处、财务处应相互配合，在12月18日前完成已投入使用但尚未办理竣工决算的新增固定资产暂估入账工作。

九、基建处应于12月18日前与财务处核对划拨的基建资金，并在年度终了后规定时间内（具体时间另行通知）将基建财务决算报告报财务处。同时按照新制度要求，做好年底基建并账准备工作。

十、后勤服务产业集团应于 12月18日前与财务处逐笔核对划拨的各项后勤费用以及与学校的往来款项，并在年度终了后规定时间内（具体时间另行通知）将年度财务决算报告（包括年度财务决算报表和决算说明书）以及相关附件（如往来款明细表、食堂财务决算等）送财务处。

十一、中财大投资顾问（北京）有限公司应于12月18日前与财务处核对划拨的物业费及往来款项等，并将本年度应上交学校的款项，以及应返还学校的经费（如学校代垫的工资、公积金、社会保险费等）交财务处。在年度终了后规定时间内（具体时间另行通知）将年度财务决算报告（包括年度财务决算报表和决算说明书）以及相关附件（如所属法人经济实体的年度财务决算报告）送财务处。

十二、网络教育学院在年度终了后规定时间内（具体时间另行通知）将明道苑科技有限公司的年度财务决算报告（包括年度财务决算报表和决算说明书）送财务处。

十三、请人事处、科研处、学生处、教务处、研究生院、国际合作处、基金会、国际文化交流学院、图书馆等单位将相关的学校事业计划完成情况和取得成果的书面总结于2016年1月4日前递交财务处，具体要求另行通知。

十四、请发展规划处协助财务处审核各部门填报的决算基础数据表。

十五、2016年的报销开始时间以及财务处寒假值班时间，在2016年元旦后另行通知。

财务处

二〇一五年十一月九日

[编辑]：孙颖